Análise do artigo: "Importância do orçamento de tesouraria na empresa"

Quais as vantagens em elaborar o orçamento de tesouraria?

Permite orientar decisões com base nos pressupostos inicialmente definidos (saldos de segurança, alertas, prazos de recebimento e pagamento, etc);
Base de comparação. Ou seja, sempre que faz as projeções, estas são comparáveis com os resultados reais (análise de desvios);
Consegue antecipar alturas de maior pressão na tesouraria e tomar medidas corretivas (por exemplo, renegociar prazos de vencimento);
Melhor planeamento, já que consegue antecipar as necessidades de fundo de maneio;
Também no cenário inverso, na medida em que conseguirá perspetivar com maior assertividade o que fazer com excedentes de tesouraria.

Qual a importância das práticas de gestão de tesouraria?

Fica a conhecer com maior detalhe os principais números da sua tesouraria;
Maior controlo das suas contas bancárias;
Monitorização contínua das suas necessidades financeiras (níveis de segurança);
Melhor gestão de vencimentos e incumprimentos;
Proporciona que caracterize níveis de pressão ou risco associados aos seus pagamentos e recebimentos (alto, médio, baixo);
Melhor controlo de prazos médios de recebimento e prazos médios de pagamento;

Exemplos de decisões mais frequentes do dia-a-dia para monitorização da tesouraria.

Concedo desconto ao cliente para pagamento imediato ou apresento condições para pagamento em “x” dias?
Recorro a linha de crédito para beneficiar de desconto de pronto pagamento concedido por fornecedor ou negoceio condições para pagamento em “x” dias?
Qual a opção mais viável para financiamento de curto-prazo?

Adaptado de: https://rcrcontabilidade.pt/dicas-de-gestao/orcamento-tesouraria/

Mara Vidal Gestão